Доходы от инвестиций расходы по инвестициям

Полезные материалы для инвестора

Для контроля инвестиционных расходов, стоит знать все виды издержек, возникающих при вложении в паевые фонды, понимать их природу и механизмы функционирования.

Операционные издержки

Этот вид расходов связан с осуществлением операций с паями ПИФов. К этой категории относятся Надбавки и Скидки, взимаемые при приобретении или погашении паев соответственно. Надбавки и скидки являются прямыми расходами пайщиков. Надбавка — это комиссия, взимаемая управляющими компаниями с инвесторов при приобретении паев ПИФов. Другими словами, это величина, на которую увеличивается стоимость паев на момент приобретения и которая согласно российским законодательным нормам не может превышать 1,5 % от стоимости пая. Скидка — это комиссия, взимаемая управляющими компаниями за вывод денежных средств из фонда, она взимается при погашении паев ПИФов. Это величина, на которую уменьшиться стоимость пая. Размер скидки не может превышать 3 % от стоимости пая и зависит от сроков владения паями. При длительном владении паями скидка, как правило, не взимается.

Инфраструктурные издержки

Это суммарные вознаграждения и расходы всей инфраструктуры фондов. К ним относятся:

вознаграждение управляющей компании, специализированного депозитария, регистратора и аудитора фонда. По закону суммарный размер этих вознаграждений не может превышать 10 % от суммы чистых активов фонда; расходы фонда, связанные с жизнедеятельностью паевого фонда и подлежащие возмещению за счет имущества, составляющего ПИФ. Эти издержки не является прямыми расходами пайщика, потому что взимаются они не с инвесторов, а со среднегодовой стоимости чистых активов фонда.

Налоги

Кроме того, к издержкам можно отнести налоги, взимаемые государством с инвестиционных доходов каждого пайщика. ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ», Республика Татарстан, г. Казань, ул. Меридианная, д. 1А, тел.: +7 (843) 518-66-77, лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00088 выдана ФСФР России 12.11.2002 г. (лицензия бессрочная); лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 092-10532-001000 выдана ФСФР России 11.09.2007 (лицензия бессрочная). Открытые паевые инвестиционные фонды под управлением ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ»: ОПИФ рыночных финансовых инструментов «АК БАРС — Акции» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 12.11.2003 г. за номером 0151-15264354; ОПИФ рыночных финансовых инструментов «АК БАРС — Индексный» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 08.12.2004 г. за номером 0295-74549871; ОПИФ рыночных финансовых инструментов «АК БАРС — Консервативный с выплатой дохода» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 19.01.2005 г. за номером 0311-74549820; ОПИФ рыночных финансовых инструментов «Максвелл Капитал» — Правила Фонда зарегистрированы ФКЦБ России 24 декабря 2003 г. за номером 0167-71676913; ОПИФ рыночных финансовых инструментов «Лалэ — Исламские инвестиции» — Правила Фонда зарегистрированы Банком России 14.05.2019г. за номером 3720. Закрытые паевые инвестиционные фонды под управлением ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ»: ЗПИФ комбинированный «АК БАРС — Инвестиции» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 08.11.2007г. за номером 1076-58229138; ЗПИФ рентный «АК БАРС — Горизонт» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 04.08.2009г. за номером 1504-94198349; ЗПИФ комбинированный «АК БАРС — ФИНАНСОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ» — Правила Фонда зарегистрированы ЦБ РФ 21.07.2016г. за номером 3183; ЗПИФ комбинированный «АК БАРС — Основа» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 19.11.2009г за номером 1641-94198511; ЗПИФ комбинированный «АК БАРС — Перспектива» — Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 19.04.2007г. за номером 0792-75407676; ЗПИФ комбинированный «Реновация» — Правила Фонда зарегистрированы ЦБ РФ 27.04.2018г. за номером 3493; ЗПИФ рентный «Земельный» — Правила Фонда зарегистрированы Банком России 03.03.2016г. за номером 3121; ЗПИФ комбинированный «Сапфир» — Правила фонда зарегистрированы Баком России 29.05.2024 г. за номером 6216-СД. Получить подробную информацию о паевом инвестиционном фонде, ознакомиться с правилами доверительного управления и иными документами, подлежащими раскрытию и предоставлению в соответствии с действующим законодательством, можно по адресу: ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ», Республика Татарстан, г. Казань, ул. Меридианная, д. 1А, Тел.: (843) 518-66-77, на сайте в сети Интернет www. akbars-capital. ru. Информация, подлежащая опубликованию в печатном издании, публикуется в «Приложении к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам». Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем. Возврат и доходность инвестиций в паевой инвестиционный фонд не гарантированы государством или иными лицами. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Результаты инвестирования не учитывают комиссии, удерживаемые при выдаче и погашении инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (скидки и надбавки). Указанные комиссии могут уменьшать доход от инвестиций. © 2008–2023 — ООО УК «АК БАРС КАПИТАЛ» Паевые инвестиционные фонды (ПИФы), доверительное управление. Используя данный сайт, вы даете согласие на использование файлов cookie, данных об IP-адресе и местоположении, помогающих нам сделать его удобнее для вас. На сайте также используется Яндекс. Метрика для сбора статистики. Если Вы не согласны с обработкой данных необходимо прекратить пользоваться сайтом.

Доходы от инвестиций расходы по инвестициям

Как всегда у Светланы Последовской: четко, ясно, понятно, с необходимыми ссылками на законодательство. Сразу в копилку ссылок на полезные статьи. Вот только про заголовок не понял. О каких ПЯТИ основаниях идет речь? Если о видах дохода, на которые можно получать вычет, то их перечислено ШЕСТЬ. Или что-то иное имелось в виду? Здравствуйте, подскажите, больничный — это основной источник дохода, и учитывается ли он при расчете вычета по ИИС, ведь этот доход облагается НДФЛ? Параграф 2 пункта 6 статьи 210 говорит нам о том, что в случае нехватки основной базы для применения полной суммы вычетов, можно частично применить эти вычеты (там их несколько, но в том числее инвестиционный) на доходы от продажи имущества (и ещё несколько других видов доходов). А вы пишете, что данные виды дохода нельзя использовать для применения к ним вычета. Где правда? Всё очень чётко и правильно, но. в таблице указаны дивиденды, но пропущен другой очень важный источник дохода — купоны по облигациям. Думаю, что автор намеренно ушёл от этого сложного вопроса. Борюсь в данный момент с брокером Тинькофф, который направил в октябре 2022 года в ФНС форму 2НДФЛ, где применил к купонам код дохода 1530 (сделки с ценными бумагами) вместо 3023 (или 1011), тем самым лишив возможности использовать вычеты, в том числе и инвестиционный. Срок «давности» по вычету скоро истекает, увы. Источники: Https://www. accaglobal. com/cis/ru/student/exam-support-resources/adfbr-learning-resources/introduction-to-finance-and-business/technical-articles/preparing-simple-consolidated-financial-statements. html Https://assistentus. ru/vedenie-biznesa/dochernyaya-kompaniya/ Https://buh. ru/articles/protsedura-konsolidatsii-na-moment-obedineniya-biznesa-msfo-ias-27-i-ifrs-3.html Https://docs. cntd. ru/document/902362908 Https://akbars-capital. ru/beginner/expenditure/ Https://quote. rbc. ru/news/article/5f742cf89a79474e13c26634 Https://www. banki. ru/news/columnists/?id=10961115