Что такое портфельные инвестиции в иностранные ценные бумаги

Портфельные иностранные инвестиции

Инвестиции, иностранные портфельные. Вклад инвестиций в акции, другие ценные бумаги и их финансовые производные, составляющие «портфель инвестиций», в который не входят прямые инвестиции. К ценным бумагам, кроме акций, относятся облигации, боны, векселя, переводные депозитные сертификаты, предпочтительные акции, банковские акцепты и рыночные долговые расписки. Иностранные инвестиции играют особую роль среди форм движения капитала. Иностранными инвестициями являются все виды вложений имущественных и интеллектуальных ценностей иностранными инвесторами, а также зарубежными филиалами российских юридических лиц в объекты предпринимательской и других видов деятельности на территории Российской Федерации в целях получения дохода, в том числе в виде объектов гражданских прав, принадлежащих иностранному инвестору, если они не изъяты из оборота или не ограничены в нем (деньги, ценные бумаги, иное имущество, имущественные права и др.).

1-ИЦБ Портфельные инвестиции в иностранные ценные бумаги

Подключить

Кто должен подавать сведения

Юридические лица (кроме НФО и кредитных организаций), осуществляющие портфельные инвестиции в иностранные ценные бумаги и включенные ЦБ РФ в перечень респондентов.

Срок подачи сведений

Сведения подаются ежеквартально не позднее 10 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом.

Какие разделы заполнять

Форма сведений включает в себя титульный лист и разделы 1-2. Обязательным для заполнения всеми респондентами является титульный лист. Разделы 1-2 представляются при наличии соответствующих данных.

Проверка сведений

Когда сведения будут заполнены, необходимо провести их проверку, а затем отправить в контролирующие органы. Как отправить отчет см. здесь. Организации могут загрузить заполненный отчет из файла или заполнить сведения в Excel, нажав на кнопку «Редактировать в приложении».

Титульный лист

В титульном листе организация-респондент отражает сведения о себе:

коды, позволяющие идентифицировать респондента: ОГРН, ОКПО, ИНН, ОКВЭД, ОКФС, ОКТМО, ОКОПФ; полное название отчитывающейся организации в соответствии с учредительными документами; адрес, указанный в ЕГРЮЛ, а также почтовый; ФИО лица, составившего отчет, его телефон и адрес электронной почты; факс, адрес электронной почты и официальный сайт респондента.

В графе «Вид Отчета» для каждого из разделов 1 и 2 выбирается:

«Данные нулевые» (код «00»), если раздел содержит только нулевые показатели; «Данные ненулевые» (код «01») при наличии в разделе ненулевых показателей.

Далее в соответствующем поле указывается количество филиалов и представительств респондента, сведения по которым включены в отчет. Также указывается дата составления отчета, ФИО и должность уполномоченного лица.

Раздел 1. Собственные инвестиции и инвестиции филиалов (представительств)

В разделе 1 отражаются портфельные инвестиции респондента и его филиалов, находящихся на территории РФ. В Графе 1 указывается последовательная нумерация строк. В Графе 2 отражается код ценной бумаги:

для эмиссионных ценных бумаг — международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN). При отсутствии ISIN указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой организацией, уполномоченной присваивать соответствующие коды ценным бумагам; для неэмиссионных ценных бумаг допускается указание кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными, в том числе кодов (номеров), присвоенных отчитывающейся организацией. При этом в Графе 14 указывается источник присвоенного кода.

В Графе 3 из соответствующего справочника выбирается код финансового инструмента. В случае если в Графе 3 выбран код «OTHER», в Графе 14 дается краткое описание иностранных финансовых инструментов, отраженных с данным кодом. Если в Графе 3 указаны коды «SHS5», «SHS6», «SHS7», «SHS9», «SHS10», «DR2», в Графе 14 необходимо отразить долю владения (в процентах) респондентом ценными бумагами, отраженными с данными кодами (при наличии указанных сведений). В Графе 4 указывается полное наименование эмитента-нерезидента. В Графе 5 выбирается цифровой код страны места нахождения эмитента-нерезидента в соответствии с ОКСМ. В Графе 6 выбирается один из кодов, соответствующих принадлежности эмитента-нерезидента, указанного в Графе 4, к одному из секторов (подсекторов) экономики. В Графе 7 для эмитента-нерезидента, информация о котором отражена в Графе 4, указывается 20-значный международный идентификационный код юридического лица (LEI) в соответствии с реестром, размещенным на сайте GLEIF. При отсутствии данного кода Графа 7 не заполняется.

В Графе 8 указывается количество ценных бумаг в штуках. В Графе 9 из справочника ОКВ выбирается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги. В Графах 10-11 указывается номинальная и рыночная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, указанной в Графе 9. Для паев инвестиционных фондов, акций, не имеющих номинальной стоимости, и депозитарных расписок Графа 10 не заполняется. В Графе 12 выбирается код соответствующего метода оценки ценных бумаг. В Графе 13 указывается код, соответствующий месту учета (хранения) ценных бумаг. Например, код «964» предназначен для государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» и т. д. В Графе 14 отражаются дополнительные пояснения к отдельным показателям отчета.

Раздел 2. Инвестиции дочерних компаний

В разделе 2 отражаются портфельные инвестиции дочерних компаний. Графы 1, 4-16 заполняются аналогично Графам 1-14 раздела 1. В Графах 2-3 указывается полное наименование и ИНН дочерней компании. Источники: Https://investbaza. ru/articles/portfelnye-investitsii/portfelnye-inostrannye-investitsii/ Https://formats. sbis. ru/docFormatCard/119709/help Https://quote. rbc. ru/news/training/5ebed4a69a7947c740b2f124 Https://www. vbr. ru/investicii/help/investicii/investicionnyj-portfel-dlya-nachinayushchih/